מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון הפופולריים בישראל, המעניק לעובדים ולעצמאים הטבות מס ייחודיות ותשואה גבוהה על החיסכון. קרן זו הוקמה במקור עבור מימון השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא נחשבת לכלי חיסכון משתלם לטווח בינוני וארוך, וניתן למשוך את הכספים ממנה לאחר שש שנים ללא מס. בנוסף, קרנות השתלמות מעניקות גמישות רבה יותר בהשוואה לקרנות פנסיה, שכן הן מאפשרות נזילות לאחר תקופה יחסית קצרה.
למה כדאי לחסוך בקרן השתלמות?
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי בשל מספר יתרונות משמעותיים:
- פטור ממס רווחי הון – הכספים בקרן נהנים מתשואה פטורה ממס עד לתקרה שנקבעת על ידי המדינה.
- נזילות גבוהה – לאחר שש שנים ניתן למשוך את הכספים ללא צורך בהצגת סיבה.
- אפשרות למשיכה מוקדמת בפטור ממס – במקרים מסוימים, כמו יציאה לפנסיה או לשימוש להכשרה מקצועית, ניתן למשוך את הכספים מוקדם יותר.
- תשואה גבוהה יחסית – הקרן משקיעה בשוק ההון ומנוהלת על ידי בתי השקעות מקצועיים.
- חיסכון לטווח ארוך עם גמישות – הקרן מאפשרת חיסכון לטווח ארוך עם אפשרות למשיכת הכסף לכל מטרה.
- אין חובת הפקדה חודשית – עצמאים יכולים לבחור מתי וכמה להפקיד, בהתאם ליכולותיהם הכלכליות.
למי מיועדת קרן השתלמות?
קרן השתלמות מיועדת הן לשכירים והן לעצמאים:
- שכירים – הקרן ניתנת כהטבה על ידי המעסיק, כאשר העובד מפריש אחוז קטן ממשכורתו והמעביד מפריש סכום גבוה יותר.
- עצמאים – יכולים לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי ולהפקיד בה עד לתקרה הקבועה בחוק וליהנות מהטבות מס.
- מגזר ציבורי ופרטי – ישנם מסלולי קרנות השתלמות שונים עבור עובדים במגזר הציבורי והפרטי, עם הבדלים בדמי הניהול, תשואות והטבות שונות.
כיצד פועלת קרן השתלמות?
שכירים מקבלים את ההפרשות לקרן השתלמות מהמעסיק, כאשר התשלומים מתחלקים כך:
- העובד מפריש 2.5% מהשכר.
- המעסיק מפריש 7.5% מהשכר.
בעבור עצמאים, החיסכון מתבצע מהכנסותיהם, כאשר ניתן להפקיד עד לתקרה שנתית מסוימת כדי לקבל הטבות מס מלאות. במקרה של עצמאים, ההפקדות מוכרות כהוצאה מוכרת לצורכי מס, מה שמקטין את חבות המס השנתית.
כיצד לבחור קרן השתלמות מתאימה?
כאשר בוחרים קרן השתלמות, יש לקחת בחשבון מספר פרמטרים חשובים:
- תשואות הקרן – להשוות את ביצועי הקרן לאורך השנים ולבחון את הרווחיות ביחס לקרנות אחרות.
- דמי ניהול – לבדוק מהם דמי הניהול הנגבים על ידי הקרן, שכן הם משפיעים ישירות על התשואה נטו.
- רמת הסיכון – לכל קרן השתלמות מסלולי השקעה שונים, כגון מסלול סולידי, מנייתי, כללי וכדומה.
- שירות וזמינות – לוודא שלקרן יש שירות לקוחות נגיש ותהליכי ניהול כספים פשוטים וברורים.
- יכולת המעבר בין קרנות – אחד היתרונות של קרנות השתלמות הוא שניתן להעביר את הכספים בין קרנות שונות ללא אירוע מס, ולכן חשוב לבדוק אפשרויות מעבר עתידיות.
האם ניתן למשוך כספים מקרן השתלמות לפני שש שנים?
לרוב, כספי הקרן ניתנים למשיכה לאחר שש שנים, אך קיימות מספר אפשרויות למשיכה מוקדמת:
- למטרות השתלמות מקצועית – במקרה של מימון הכשרה מקצועית מוכרת.
- למי שהגיע לגיל פרישה – ניתן למשוך את הכספים ללא הגבלה.
- משיכה חלקית בהתאם לצורכי העובד – ייתכנו מקרים שבהם ניתן למשוך סכומים מסוימים בהתאם לנסיבות מיוחדות.
- במקרה של נכות או מחלה קשה – במצבים רפואיים חריגים ניתן לפנות לבקשה למשיכת הכספים לפני הזמן.
איך ניתן למקסם את הרווחים בקרן השתלמות?
- בחירת קרן עם תשואה גבוהה לאורך זמן – מומלץ לבדוק את הביצועים ההיסטוריים של הקרן.
- התמקדות בדמי ניהול נמוכים – דמי ניהול נמוכים מאפשרים לשמור על תשואה גבוהה יותר לאורך זמן.
- בחירת מסלול השקעה שמתאים לפרופיל הסיכון – צעירים יכולים לבחור מסלול עם חשיפה גבוהה למניות, בעוד שמבוגרים יבחרו במסלולים יציבים יותר.
- אי משיכת הכספים לאחר שש שנים – אם אין צורך דחוף בכסף, מומלץ להמשיך וליהנות מהתשואה הפטורה ממס.
- בדיקת אפשרויות מעבר בין קרנות – ניתן לעבור מקרן לקרן כדי לשפר את התשואה וליהנות מתנאים טובים יותר.
סיכום
קרן השתלמות היא אפיק חיסכון רווחי במיוחד שמציע יתרונות מס משמעותיים ותשואה גבוהה יחסית להשקעות אחרות. בחירה נכונה של קרן השתלמות יכולה להגדיל את החיסכון שלך בצורה משמעותית ולספק לך ביטחון כלכלי לטווח הארוך.
מומלץ לבדוק את הקרנות השונות, להשוות את ביצועי העבר, את דמי הניהול ואת המסלולים המוצעים, כדי לבחור את הקרן המתאימה ביותר לצרכים שלך.
